Oké, laten we eerlijk zijn. Sparen en beleggen kunnen behoorlijk intimiderend klinken, vooral met alle belastingregels die erbij komen kijken. Maar als je eenmaal de basis begrijpt, wordt alles een stuk makkelijker. We duiken erin, te beginnen met een begrip dat je vaak zult horen: box 3.
Wat is box 3?
In Nederland wordt je inkomen belast via drie verschillende ‘boxen’. Box 1 gaat over je werk en woning, box 2 over aanmerkelijk belang (denk aan aandelen in een bedrijf waar je een groot belang in hebt), en dan hebben we box 3. Box 3 draait helemaal om sparen en beleggen. Het is als een grote paraplu die al je vermogen buiten je eigen huis en bedrijf omvat.
Box 3 kijkt naar je vermogen op 1 januari van elk jaar. Dus al dat spaargeld, die aandelen, obligaties, en misschien zelfs dat vakantiehuisje van je – ze vallen allemaal onder deze box. Op basis van de waarde van die bezittingen betaal je vermogensrendementsheffing. Klinkt ingewikkeld? Wacht maar tot we bij de details komen. Het wordt leuker, beloofd!
Hoe worden je spaargeld en investeringen belast?
Hier komt de kern van het verhaal: hoe rekent de Belastingdienst precies uit wat jij moet betalen? Nou, ze doen dat op basis van een fictief rendement op jouw vermogen. Dit betekent dat ze ervan uitgaan dat jouw vermogen een bepaalde winst oplevert, ongeacht of dit echt zo is. Beetje oneerlijk, toch? Maar zo werkt het nou eenmaal.
Ze splitsen je vermogen in verschillende schijven met elk hun eigen veronderstelde rendement. Bijvoorbeeld, voor de eerste schijf (tot €50,000) gaan ze uit van een lager rendement dan voor hogere schijven. Vervolgens rekenen ze daarover een vast percentage belasting (31% in 2023). Uiteindelijk komt daar een bedrag uit dat jij moet aftikken.
Wat verandert er in 2023?
Elk jaar zijn er wel wat veranderingen in de belastingregels, en 2023 is geen uitzondering. Een belangrijke wijziging is dat het heffingsvrije vermogen omhoog gaat naar €57,000 per persoon. Dit betekent dat je over de eerste €57,000 van je vermogen helemaal geen belasting betaalt.
Bovendien wordt er gewerkt aan een nieuw systeem waarbij je belasting betaalt over het werkelijke rendement in plaats van het fictieve rendement. Dit zou eerlijker moeten zijn omdat het meer aansluit bij wat je daadwerkelijk verdient met je vermogen. Maar zoals met alle veranderingen bij de Belastingdienst, duurt het even voordat alles op rolletjes loopt.
Tips om belasting te besparen bij beleggen en sparen
Nu we weten hoe het systeem werkt, wat kunnen we doen om slim om te gaan met onze centen? Hier zijn een paar tips om belasting te besparen:
Ten eerste, maak optimaal gebruik van het heffingsvrije vermogen. Als je bijvoorbeeld samenleeft met een partner, kunnen jullie beiden gebruik maken van dit voordeel. Dat betekent dat jullie samen €114,000 belastingvrij kunnen hebben. Niet slecht, toch?
Daarnaast kun je overwegen om te investeren in groene beleggingen. De overheid stimuleert milieuvriendelijke investeringen door extra belastingvoordelen te geven voor groene beleggingen. Niet alleen goed voor de portemonnee maar ook voor de planeet!
Tot slot, hou goed in de gaten welke veranderingen eraan komen en pas je strategie daarop aan. Het belastingstelsel is voortdurend in beweging, dus zorg ervoor dat je up-to-date blijft zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Sparen en beleggen hoeven echt niet ingewikkeld te zijn. Met een beetje kennis en slimme keuzes kun je heel wat belasting besparen en zorgen dat jouw geld voor jou werkt!
